Por qué te solicitamos esta información

Desde el 1 de enero de 2026, las nuevas normas internacionales de comunicación de información fiscal conocidas como el Marco de Comunicación de Información sobre Criptoactivos (CARF) y las normas DAC8 de la UE exigen que los proveedores de servicios de criptoactivos como nosotros recopilen determinados datos fiscales de sus clientes y, en ciertos casos, comuniquen la información pertinente a las autoridades fiscales. Revenue de Irlanda también ha confirmado que DAC8 y CARF forman ahora parte del marco de intercambio automático de información. Si no nos facilitas estos datos, es posible que no puedas utilizar nuestros servicios.

Como parte de estas obligaciones, es posible que debamos recopilar y verificar:

• tu país (o países) de residencia fiscal
• tu número de identificación fiscal (TIN) en cada país pertinente
• si tienes residencia fiscal en Irlanda, tu número PPS (cuando corresponda)
• determinados datos de identidad relacionados, como tu nombre, dirección y fecha de nacimiento

Según las normas CARF de la OECD, una autodeclaración válida para una persona física generalmente incluye el nombre, la dirección, la residencia fiscal, el TIN de cada jurisdicción sujeta a comunicación de información y la fecha de nacimiento.

¿Qué significa esto para los clientes de Irlanda y la UE?

Si tienes residencia fiscal en Irlanda, es posible que te pidamos que facilites tu: 

número PPS (Personal Public Service Number)

El número PPS es un número de referencia único que se utiliza en las gestiones con organismos públicos irlandeses, incluido Revenue. En muchos casos, es el principal identificador utilizado por la administración tributaria irlandesa. Revenue confirma que se requiere un PPSN para realizar gestiones con Revenue y que, para determinados contribuyentes registrados (por ejemplo, trabajadores autónomos), el número de registro fiscal (TRN) coincide con el PPSN.

En la práctica:

• Si eres una persona física con residencia fiscal en Irlanda, tu número PPS será normalmente el identificador fiscal que te solicitemos.
• Si no tienes residencia fiscal en Irlanda, normalmente te pediremos el TIN emitido por tu país de residencia fiscal:
  • Reino Unido: National Insurance Number u otro identificador fiscal, en función de tu situación fiscal
  • Alemania: Steueridentifikationsnummer
  • Francia: Numéro fiscal
  • Australia: Tax File Number (cuando corresponda)
  • Estados Unidos: SSN o ITIN
• Números de identificación fiscal de la UE: el nombre y el formato del identificador correspondiente varían según el país. Para las personas físicas, generalmente será:
  • Croacia: OIB (Osobni identifikacijski broj), número de identificación personal
  • Chipre: código de identificación fiscal (TIC/TIN)
  • Estonia: Isikukood, código de identificación personal
  • Finlandia: Henkilötunnus, código de identidad personal finlandés
  • Grecia: AFM (ΑΦΜ), número de registro fiscal
  • Letonia: Personas kods, código de identidad personal
  • Lituania: Asmens kodas, código personal
  • Malta: número del documento de identidad para los ciudadanos malteses o un número de identificación fiscal emitido por las autoridades maltesas, según corresponda
  • Eslovaquia: Rodné číslo, número de nacimiento, u otro identificador fiscal cuando corresponda
  • Eslovenia: Davčna številka, número fiscal

Si tu país no emite TIN o si no tienes la obligación legal de disponer de uno, el marco CARF permite excepciones en algunas circunstancias. Sin embargo, deberás explicarnos el motivo y es posible que te pidamos que verifiques determinados datos.

¿Por qué necesitáis esta información ahora?

Estas normas están diseñadas para mejorar la transparencia fiscal de los criptoactivos a nivel mundial.

En virtud de DAC8 / CARF, es posible que los proveedores de servicios de criptoactivos deban comunicar información sobre sus clientes y determinadas transacciones a su autoridad fiscal local (en nuestro caso, podría tratarse de Irish Revenue Commissioners), que podrá compartirla posteriormente con otras autoridades fiscales cuando así lo exijan los acuerdos internacionales de intercambio de información. Revenue ha actualizado expresamente su marco AEOI para incluir el «intercambio de información sobre transacciones con criptoactivos en virtud de CARF y DAC8».

¿Qué ocurre si no facilito esta información?

Si te solicitamos tus datos de identificación fiscal y no los facilitas, es posible que tengamos que:

• aplicar restricciones a tu cuenta
• limitar determinados depósitos, retiradas o funciones de compraventa
• suspender el acceso a algunos servicios hasta que se confirmen tus datos fiscales
• en algunos casos, considerar que tu cuenta no cumple los requisitos a efectos de comunicación de información regulatoria

Siempre intentaremos avisarte y explicarte qué debes hacer antes de aplicar cualquier restricción.

Cómo utilizamos tu información

Solo recopilamos esta información para cumplir nuestras obligaciones legales y regulatorias, entre ellas:

• diligencia debida fiscal
• comunicación de información regulatoria en virtud de DAC8 / CARF
• verificación de identidad y mantenimiento de registros
• respuesta a solicitudes legales de autoridades fiscales o reguladoras 

Tu información se tratará de conformidad con nuestra Política de privacidad y las leyes de protección de datos aplicables.

Cómo actualizar tus datos fiscales

Cuando se te solicite al iniciar sesión en tu cuenta de CoinJar, podrás:

1. confirmar tu país de residencia fiscal
2. facilitar tu número PPS (si tienes residencia fiscal en Irlanda), o
3. facilitar tu TIN de cualquier otro país en el que tengas residencia fiscal
4. revisar y confirmar que la información sea correcta

Asegúrate de que los datos que facilites coincidan con tus registros fiscales oficiales.

Preguntas frecuentes

¿Es lo mismo que el KYC?

No exactamente. Ya recopilamos información de identidad con fines de AML/KYC. Estas nuevas normas regulan la comunicación de información fiscal, por lo que es posible que necesitemos datos fiscales adicionales, como tu residencia fiscal y tu TIN / número PPS.

¿Por qué me pedís mi número PPS?

Si tienes residencia fiscal en Irlanda, es posible que necesitemos un identificador fiscal irlandés para cumplir los requisitos de comunicación de información de DAC8 / CARF. En muchos casos, este será tu número PPS.

No resido en Irlanda. ¿Aun así tengo que facilitar algún dato?

Sí. Si tienes residencia fiscal fuera de Irlanda, es posible que necesitemos el TIN emitido por tu país de residencia fiscal.

¿Qué ocurre si tengo residencia fiscal en más de un país?

Es posible que tengas que facilitar un TIN de cada país en el que tengas residencia fiscal.

¿Qué ocurre si mi país no emite un TIN?

En algunos casos, las normas permiten una excepción cuando una jurisdicción no emite TIN o el cliente no está obligado a disponer de uno. Si este es tu caso, te guiaremos a través de la declaración correspondiente, que incluirá una explicación del motivo y puede requerir que verifiques determinados datos.

¿Se comparte mi información automáticamente?

Solo comunicamos información cuando la ley así lo exige. Si tu cuenta está sujeta a comunicación de información en virtud de DAC8 / CARF, la información podrá comunicarse a la autoridad fiscal correspondiente y compartirse con otras jurisdicciones participantes según lo exija la ley.

¿Necesitas ayuda?

Si no sabes cuál es tu residencia fiscal o qué TIN debes facilitar, te recomendamos que consultes a un asesor fiscal independiente.

Si tienes alguna pregunta sobre por qué te solicitamos esta información, envía una nueva solicitud de asistencia. Estaremos encantados de ayudarte.